Como calcular a aposentadoria: a fórmula dos 60% + 2% com exemplos

A fórmula

Desde a EC 103/2019, quase toda aposentadoria do INSS usa o mesmo cálculo, em três etapas:

1. A média. O INSS soma todos os seus salários de contribuição desde julho de 1994, corrigidos pela inflação, e divide pelo número de meses.

2. Os 60%. Você começa recebendo 60% dessa média.

3. Os 2% por ano. Some 2 pontos percentuais para cada ano de contribuição que exceder:

• 20 anos, se você é homem;
• 15 anos, se você é mulher.

A mudança silenciosa da reforma. Antes, o cálculo descartava os 20% menores salários, o que puxava a média para cima. Hoje entra tudo — inclusive os meses em que você ganhou pouco, no começo da vida ou entre empregos. Duas pessoas com a mesma carreira recente podem ter médias bem diferentes por causa dos anos 1990.

Quanto dá, na prática

Aplicando a fórmula sobre uma média de R$ 3.000:

Para chegar a 100% da média: 40 anos de contribuição para homens, 35 para mulheres.

O que isso significa para quem tem pressa

Um homem que se aposenta com 20 anos de contribuição recebe 60% da própria média — para sempre. Se esperar mais cinco anos, sobe para 70%.

Cada ano a mais vale 2% permanentes. Numa média de R$ 3.000, são R$ 60 por mês, todo mês, pelo resto da vida. Em dez anos de aposentadoria, um único ano a mais de contribuição representa mais de R$ 7.000.

É a conta que quase ninguém faz antes de pedir. A regra que libera primeiro raramente é a que paga melhor. Vale simular o valor hoje, daqui a um ano e daqui a três, e comparar.

→ Como usar o simulador do Meu INSS

Os limites

O resultado da fórmula é ajustado por dois tetos:

• Piso: o benefício nunca é menor que um salário mínimo — R$ 1.621,00 em 2026;
• Teto: nunca maior que R$ 8.475,55.

Ambos pela Portaria Interministerial MPS/MF nº 13, de 09/01/2026.

Quem contribuiu acima do teto ao longo da vida tem a média limitada a ele. Não adianta contribuir sobre valor maior que o teto — o INSS nem aceita.

As três exceções à fórmula

Nem toda aposentadoria usa 60% + 2%:

Pedágio de 100% — paga 100% da média, sem redutor. É a única regra de transição com cálculo integral, e por isso costuma compensar a espera mais longa.

→ As cinco regras de 2026 comparadas

Aposentadoria da pessoa com deficiência — mantém a regra própria da LC 142/2013, que a reforma não alterou: 100% da média dos 80% maiores salários, na modalidade por tempo de contribuição.

→ Regras da aposentadoria PCD

Incapacidade permanente por acidente de trabalho — paga 100% da média, sem o redutor de 60%.

→ Aposentadoria por incapacidade permanente

O que muda a sua média

Contribuir sobre valor maior aumenta a média — mas com efeito diluído, porque ela considera toda a vida contributiva desde 1994. Dobrar a contribuição nos últimos três anos move pouco uma média de trinta anos.

Períodos faltando no CNIS distorcem o cálculo dos dois lados: reduzem o tempo de contribuição (menos 2% por ano) e podem alterar a média. É por isso que conferir o extrato vem antes de qualquer simulação.

→ Como consultar o CNIS → O que fazer quando um vínculo não aparece

Contribuições em alíquota reduzida (11% ou 5%) limitam o benefício ao salário mínimo, independentemente da média.

→ Planos de contribuição comparados

Como estimar a sua

O simulador do Meu INSS faz essa conta com os seus dados reais e é gratuito. Mas ele só enxerga o que está no CNIS — por isso a ordem importa:

1. Emita o CNIS e corrija o que estiver faltando ou pendente;
2. Simule no Meu INSS;
3. Compare cenários — hoje, daqui a um ano, daqui a três;
4. Confira todas as regras aplicáveis, não só a primeira que você cumpre.

Cuidados

• Simular é gratuito. Nenhum site precisa cobrar por cálculo de aposentadoria, e nenhum tem acesso a dado que o Meu INSS não tenha;
• Desconfie de “cálculo que aumenta seu benefício”. O que existe é escolher a melhor regra e corrigir o CNIS — não há truque de cálculo;
• A média não é o seu último salário. É a média da vida toda desde 1994, o que costuma ser bem menor;
• Depois de concedido, mudar a regra exige processo de revisão. Compare antes de pedir.

Perguntas frequentes